Уголовная и субсидиарная ответственность менеджмента и собственников бизнеса

20 ноября 2024 года ИД «Коммерсантъ» совместно с БА «Де-юре», Tax Compliance, «Бендерский и партнеры», «Бартолиус», Vinder Law Office, Novator Legal Group, «Юрлов и партнеры» и Б1 провел конференцию «Уголовная и субсидиарная ответственность менеджмента и собственников бизнеса». Мероприятие собрало известных экспертов, инхаус-юристов, консультантов, чиновников и адвокатов. Обсуждались актуальные вопросы уголовного права, субсидиарной ответственности и рисков бизнеса в налоговой и банкротной сферах, а также последняя судебная практика. Модерировал мероприятие Александр Московкин, руководитель блока «Право» на сайте «Российской газеты».

Никита Филиппов, заведующий бюро адвокатов «Де-юре», открыл мероприятие рассказом о роли экспертной и аналитической оценки при защите интересов бенефициаров и менеджмента. По словам спикера, роль экспертных заключений в судебных процессах сложно переоценить: нередко весь процесс строится на том, какое заключение они выдали. Поэтому следует работать с экспертами системно: понимать сильные и слабые стороны каждого, использовать их в правильном ключе и ко времени.

Управляющий партнер NOVATOR Legal Group Вячеслав Косаков проанализировал новеллы субсидиарной ответственности собственников и менеджмента, а Сергей Гревцов, партнер «Бартолиус», говорил о последних тенденциях по мерам пресечения. Спикеры привели показательную статистику, которая показала, что меры пресечения (прежде всего залог) по-разному используются в разных судах Москвы, а единообразие подхода в настоящий момент не прослеживается.

Руководитель направления уголовно-правовой защиты бизнеса Tax Compliance Александр Дмитриев посвятил свое выступление разбору уголовных аспектов налоговых правонарушений, а Дмитрий Книженцев, партнер, руководитель группы налоговой политики и разрешения налоговых споров Б1, завершил налоговый блок мероприятия разбором инструментария защиты контролирующих должника лиц от субсидиарной ответственности по фискальным долгам. Выступающие полагают, что в налоговых делах главный мотив судов — взыскать недоимки и пени, а уголовная составляющая возникает для того, чтобы наиболее эффективно добиться этого. Тем не менее, подчеркнули выступавшие, уголовные риски бизнеса чрезвычайно высоки, а так как в налоговой эффективности заинтересовано государство, и меры пресечения, и наказания по таким преступлениям самые строгие.

Марат Фаттахов, младший партнер Vinder Law Office, проанализировал соотношение корпоративных убытков и субсидиарной ответственности в делах о банкротстве, на примерах показав их взаимосвязь.

Старший партнер «Юрлов и партнеры» Кирилл Горбатов остановился по вопросах ответственности конкурсного управляющего за причинение убытков должнику и его кредиторам. Он сделал отдельный разбор случаев недобросовестного обращения с имуществом со стороны арбитражного управляющего и того, как можно этому противодействовать.

Алиса Турова, управляющий партнер «Гофштейн и партнеры», рассказала об уголовных рисках семейных отношений бенефициаров и собственников. По ее мысли, любые семейные конфликты могут серьезно навредить бизнесу и усугубить проблемы. Конфликтующие стороны часто обладают чувствительной информацией относительно друг друга, а бракоразводные процессы могут длиться годами, что может стать причиной кризиса в компании.

Кирилл Быков, руководитель практики по земельному и градостроительному праву и ГЧП «Де-юре», говорил о правовых способах противодействия рейдерству. Главный рецепт успеха — постоянный мониторинг недружелюбных действий специализированными юристами, имеющими релевантный опыт.

Старший юрист «Асгард» Сергей Архипов завершил мероприятие анализом изменений в законодательстве, регулирующем банкротство финансовых организаций.

Уголовная составляющая — действенный способ решения многих бизнес-споров. Налоговые, банкротные, антимонопольные кейсы часто приводят к возбуждению уголовных дел, в результате чего попавшие под удар контрагенты обычно становятся сговорчивее. Все это вызывает обеспокоенность регуляторов: то и дело заходят разговоры о том, что уголовные составы не должны применяться по экономическим статьям, а предпринимателей не следует «кошмарить». Действительно ли это происходит? Какие выводы можно сделать из судебной и правоохранительной практики? Есть ли альтернативы возбуждению уголовного дела и что делать, коль скоро оно заведено? Эти и другие вопросы обсудим на ежегодной конференции ИД «Коммерсантъ».