Уголовная и субсидиарная ответственность менеджмента и собственников бизнеса

24 ноября 2023 года ИД «Коммерсантъ» совместно с Pepeliaev Group, Lidings, «Победой», платформой «ЗаБизнес.РФ», Б1, ZE Lawgic Legal Solutions, ZKS, «Бартолиус», VETA, «Де-Юре», Criminal Defense Firm и Tax Compliance провел ежегодную конференцию «Уголовная и субсидиарная ответственность менеджмента и собственников бизнеса». Мероприятие собрало ведущих российских экспертов, силовиков, инхаус-юристов, регуляторов, консультантов и адвокатов. Они обсудили самые актуальные вопросы уголовной и субсидиарной ответственности, тонкости квалификации преступлений в этой сфере, последнюю судебную практику, а также подискутировали об уголовной составляющей налоговых и банкротных дел. Модерировал мероприятие Александр Московкин, руководитель блока «Право» на сайте «Российской газеты».

Открывший конференцию Алексей Касаткин, старший партнер Criminal Defense Firm, рассказал о практике квалификации коррупционных действий в коммерческой сфере. По его наблюдениям, количество преступлений в этой сфере неуклонно растет, при этом качество работы следственных органов «вряд ли существенно улучшается». Господин Касаткин призвал компании заниматься профилактикой нарушений, которые могут привести к возбуждению уголовных дел.

Никита Филиппов, адвокат и заведующий «Де-Юре», сконцентрировался на уголовной составляющей банкротств. Особенное внимание он обратил на то, что компании, участвующие в банкротствах с любой стороны, могут стать объектом внимания следователей. Чтобы успешно противостоять таковому, следует готовить сотрудников к участию в следственных действиях и привлекать профессиональных адвокатов.

Эксперт «Пепеляев Групп» Сергей Таут поговорил о юридических техниках противостояния рейдерству. Особенный акцент он сделал на рисках имущественной ответственности компаний, акционеров и бенефициаров, вытекающих из обвинений в коррупционных правонарушениях.

Александр Дмитриев, адвокат, руководитель направления уголовно-правовой защиты бизнеса Tax Compliance, посвятил свой доклад тому, что следует делать, если на контрагента завели уголовное дело. «Прежде всего нужно соблюдать элементарную юридическую грамотность: работать по своему фактическому адресу, не держать в бухгалтерии чужие печати, все подтверждать документами»,— сообщил господин Дмитриев

Михаил Кураженков, исполнительный директор VETA, говорил в своем выступлении о роли и значении специальных знаний в привлечении менеджмента к ответственности. «Роль экспертизы в любой превентивной работе чрезвычайно высока: она помогает сгладить риски и не привлекать внимание правоохранителей. Помните, что, если вы не будете пользоваться аналитикой, это сделают следственные органы или налоговики»,— подытожил господин Кураженков.

Открывший вторую сессию конференции Александр Попелюк, партнер Lidings, рассказал о субсидиарной ответственности в компаниях с госучастием. Проанализировав свежую судебную практику, спикер показал, что появление в числе участников бизнес-схем государства должно дополнительно подталкивать их к внимательности. С другой стороны, например, действие сотрудника по прямым указаниям госоргана (например, голосование по директиве) снимает к нему многие вопросы при условии наличия подтверждающих документов.

Сергей Гревцов, партнер «Бартолиус», посвятил свое выступление анализу практики привлечения к уголовной ответственности инхаус-юристов. «Инхаус может быть привлечен к уголовной ответственности за те действия, которые он совершал по указанию руководителя. Такова текущая ситуация»,— полагает господин Гревцов.

Кирилл Клевцов, доцент МГИМО, аналитик АНО «Платформа по работе с обращениями предпринимателей «ЗаБизнес.РФ», на различных примерах рассказал о процедуре ареста имущества третьих лиц в досудебном производстве по делам об экономических преступлениях.

Руслан Зафесов, управляющий партнер ZE Lawgic Legal Solutions, поговорил об уголовных рисках и последствиях налоговых нарушений. По словам эксперта, несмотря на изменившийся порядок возбуждения уголовных дел по налоговым преступлениям, за девять месяцев этого года таких дел стало на 34% больше по сравнению с прошлым годом. Евгений Кузнецов, старший менеджер группы налоговой политики и разрешения налоговых споров Департамента налогов, права и сопровождения бизнеса Б1, дополнил тему, рассказав о налоговых долгах как исходной точке для профессиональной ответственности менеджеров.

Адвокат, управляющий партнер ZKS Татьяна Ножкина завершила мероприятие докладом о техниках проведения и легализации результатов корпоративных расследований. Она обратила внимание, что адвокатское расследование может стать действенным инструментом контроля за сотрудниками и менеджментом компании. Если собранные доказательства их нарушений не подействуют, а вопрос не решится миром, собранные данные могут быть переданы в правоохранительные органы. Следует учитывать лишь тот факт, что возбужденное уголовное дело уже нельзя будет остановить.

Вопросы уголовного права в сфере бизнеса сегодня находятся в фокусе внимания любой компании и предпринимателей, который стремятся системно управлять рисками. Реалии таковы, что любое, даже незначительное правонарушение в корпоративной сфере может обернуться уголовным преследованием и серьезнейшими проблемами на всех уровнях. Законодатели знают об этом и стремятся решить вопрос системно, неустанно подчеркивая необходимость либерализации (как минимум словесно) регуляторных практик и правоприменения. Что именно сделано и что планируется в этой сфере? Какие уголовные риски у российского бизнеса существуют, какие области в этом смысле наиболее опасны? Какие подходы следует применять, на какую судебную практику обратить самое пристальное внимание? Обо всем этом и многом другом будем говорить на ежегодной тематической конференции «Коммерсантъ».